5 yếu tố cần quan tâm khi lập kế hoạch dòng tiền ngắn hạn

Theo tài liệu chia sẻ mới nhất 2020 của EY có 5 lưu ý cần chuẩn bị khi lập kế hoạch dòng tiền ngắn hạn

1. Bắt đầu với những gì bạn biết – mở bảng cân đối kế toán đầu kỳ của bạn

• Bắt đầu với số dư tiền mặt trong hệ thống kế toán của bạn và đối chiếu nó với bảng sao kê ngân hàng của bạn.
• Sử dụng thông tin bạn có về những khách hàng nợ bạn (thường là danh sách những người mắc nợ lâu năm) và ước tính khi nào họ sẽ trả tiền cho bạn.
Bạn có thể ước tính điều này dựa trên các điều khoản thanh toán trung bình hoặc bằng cách xem xét các xu hướng lịch sử cho những khách hàng lớn nhất của bạn hoặc bất kỳ phương pháp nào khác phù hợp. (Tham khảo thêm clip về báo cáo quản trị công nợ của CleverCFO) Nếu bạn nghĩ rằng khách hàng sẽ trì hoãn việc thanh toán cho bạn, hãy trì hoãn việc nhận tiền mặt đến một tuần khi họ có nhiều khả năng thanh toán hơn. (Chi tiết về chính sách chính dụng sẽ có trong quyển sách Cẩm nang Kế toán trưởng của CleverCFO.)
• Sử dụng danh sách các chủ nợ lâu đời của bạn và ước tính khi nào bạn sẽ trả tiền cho họ dựa trên các điều khoản tín dụng của công ty bạn. Nếu bạn không nghĩ rằng bạn sẽ thanh toán cho tất cả các chủ nợ của mình theo các điều khoản tín dụng thông thường, hãy điều chỉnh các khoản thanh toán theo các tuần mà bạn nghĩ rằng bạn sẽ trả chúng, tính đến thời điểm bạn định thực hiện thanh toán (hàng tuần, hai tuần hoặc hàng tháng )

2. Dự báo các biên lai hoặc khoản thanh toán khác mà bạn biết sẽ xảy ra trong những tuần tới
Chúng có thể bao gồm:

  • Các khoản hoàn thuế VAT khi bạn đã gửi tờ khai
  • Tiền bán tài sản
  • Tiền lương
  • Tiền Thanh toán VAT
  • Thanh toán tiền thuê nhà
  • Lãi cho các khoản vay hoặc trả nợ gốc

3. Ước tính các khoản thu và thanh toán cho các giao dịch mua bán trong tương lai

• Thu tiền mặt cho các đơn hàng trong tương lai
– Dự báo bán hàng và áp dụng các điều khoản thanh toán tiêu theo quy định của công ty bạn để ước tính khi nào bạn sẽ nhận được tiền mặt. Nếu bạn cho rằng khách hàng không thanh toán đúng hạn, bạn có thể cần hoãn biên nhận tiền mặt đến những tuần sau đó. Nếu bạn có một vài khách hàng lớn có các điều khoản thương mại không theo tiêu chuẩn, thì việc dự báo thu tiền mặt của họ có thể đáng giá.
• Thanh toán tiền mặt cho các lần mua hàng trong tương lai – thu thập thông tin tốt nhất bạn có thể từ việc mua hàng và sau đó áp dụng các điều khoản thanh toán thông thường của bạn để xác định khi nào bạn sẽ thanh toán chúng. Một lần nữa, nếu bạn không thanh toán theo các điều khoản, hãy đặt các khoản thanh toán vào những tuần mà bạn có nhiều khả năng thanh toán nhất.

• Kiểm tra để đảm bảo rằng bạn không bỏ sót gì ngoài dự báo – những khoản này có thể bao gồm tiền thu được từ việc bán tài sản, hoàn thuế VAT và bất kỳ khoản thanh toán nào không thông qua sổ cái mua hàng của bạn

4. Kiểm tra xem bạn có bỏ sót gì không

• Xem xét các khoản thu và chi bất thường để đảm bảo rằng chúng đã được đưa vào dự báo trong tuần có ý nghĩa.
• Kiểm tra các biên lai và khoản thanh toán so với bảng sao kê ngân hàng hoặc tài khoản tiền mặt trong hệ thống của bạn để bạn không quên các khoản hoàn thuế VAT, đơn đặt hàng, ghi nợ trực tiếp hoặc các khoản thanh toán khác

5. Kiểm tra đầu ra

  • Xu hướng hàng tuần trong 13 tuần tới có hợp lý không?
  • Bạn có mong đợi có nhiều hơn hay ít tiền mặt hơn dự báo không? Nếu vậy, hãy quay lại và kiểm tra các giả định của bạn

Tham khảo thêm các clip Free của Thầy Trần Tuấn về chủ đề Lập kế hoạch dòng tiền ngắn hạn qua clip sau nhé

Liên hệ hotline 0916 022 247 để nhận TÀI LIỆU FREE 2020 của EY về lập dòng tiền ngắn hạn.

Nếu muốn nhận file mẫu excel của CleverCFO thì anh chị có thể mua sách Cẩm nang Kế toán trưởng để học và tải file tham khảo nhé

Một vài trang đọc thử của sách Cẩm nang Kế toán trưởng do thầy Trần Tuấn viết nhé cả nhà❤️❤️❤️Sách viết theo sự đúc…

Người đăng: CLEVERCFO vào Thứ Hai, 9 tháng 9, 2019

Thông tin mục lục sách Cẩm nang Kế toán trưởng và Sách chuẩn bị quyết toán thuế của CleverCFO ạ.Ngoài ra, CleverCFO up…

Người đăng: Kế Toán Trưởng vào Thứ Ba, 26 tháng 11, 2019

Còn nếu muốn học làm thực tế, được hướng dẫn chi tiết, hiểu bản chất và ứng dụng ngay vào công việc anh chị tham khảo khóa học thực tế nhà CleverCFO nhé

http://clevercfo.edu.vn/ke-toan-truong.html

HOÀN TRẢ 100% HỌC PHÍ SAU BUỔI HỌC ĐẦU TIÊN NẾU ANH CHỊ KHÔNG HÀI LÒNG CHẤT LƯỢNG => KHÔNG RỦI RO

VẬY CÒN GÌ MÀ KHÔNG CHO MÌNH CƠ HỘI ĐÊ BƯỚC CHÂN VÀO THỊ TRƯỜNG NHÂN SỰ TRUNG VÀ CAO CẤP👍👍👍

 

Leave a Comment