Lập kế hoạch và Phân tích Tài chính (FP&A) là gì?

Posted: 03/06/2021
By: admin
Comments: No Comments

Lập kế hoạch và Phân tích Tài chính (FP&A) là gì?

Nhóm Lập kế hoạch và Phân tích Tài chính (FP&A) đóng một vai trò quan trọng trong các công ty bằng cách thực hiện lập ngân sách, dự báo và phân tích để hỗ trợ các quyết định chính của công ty của CFO, Giám đốc điều hành (CEO) và Hội đồng quản trị.

Rất ít các công ty có thể có lãi và tăng trưởng liên tục mà không cần lập kế hoạch tài chính và quản lý dòng tiền cẩn thận. Công việc quản lý dòng tiền của một công ty thường thuộc về nhóm FP&A và Giám đốc tài chính (CFO) của công ty. Đọc thêm về vai trò của CFO qua các bài chia sẻ khác của CleverCFO.

Các chuyên gia phân tích tài chính và lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp sử dụng cả phân tích định lượng và định tính về tất cả các khía cạnh hoạt động của công ty để đánh giá tiến trình của công ty trong việc đạt được các mục tiêu và vạch ra các mục tiêu và kế hoạch trong tương lai. Các nhà phân tích FP&A xem xét các xu hướng kinh tế và kinh doanh, xem xét hoạt động của công ty trong quá khứ và cố gắng dự đoán những trở ngại và vấn đề tiềm ẩn, tất cả đều nhằm mục đích dự báo kết quả tài chính trong tương lai của công ty.

Các chuyên gia FP&A giám sát một loạt các vấn đề tài chính, bao gồm doanh thu, chi phí, thuế, chi tiêu vốn, đầu tư và báo cáo tài chính. Không giống như kế toán viên chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ, các nhà phân tích tài chính chịu trách nhiệm kiểm tra, phân tích và đánh giá toàn bộ các hoạt động tài chính của công ty và vạch ra tương lai tài chính của công ty.

Tham gia khóa học CFO của CleverCFO để được thầy hướng dẫn chi tiết về việc lập kế hoạch và phân tích tài chính ứng dụng ngay vào công việc.

10 vai trò hàng đầu của FP&A doanh nghiệp

Dưới đây là danh sách 10 trách nhiệm hàng đầu đặt lên vai các chuyên gia lập kế hoạch và phân tích tài chính (FP&A):

Đánh giá xem tài sản hiện tại và các khoản đầu tư của công ty có phải là cách sử dụng tốt nhất vốn lưu động nhàn rỗi của công ty hay không, bằng cách xem xét lợi tức đầu tư (ROI) và so sánh với các cách khác mà công ty có thể sử dụng dòng tiền của mình (ví dụ: các khoản đầu tư có thể khác, tăng cổ tức bằng cổ phiếu ,…)

Tham khảo thêm file tính ROI CleverCFO dành tặng cả nhà

2. Đánh giá tình hình tài chính tổng thể của công ty, chủ yếu bằng cách sử dụng các tỷ lệ tài chính chính như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, tỷ lệ thanh toán hiện hành và tỷ lệ trả lãi vay

3. Xác định sản phẩm hoặc dòng sản phẩm nào của công ty tạo ra phần lớn nhất trong lợi nhuận ròng của công ty.

4. Xác định sản phẩm nào có tỷ suất lợi nhuận cao nhất (và sản phẩm nào có tỷ suất lợi nhuận thấp nhất) – Đây là một cuộc điều tra riêng biệt với sản phẩm được liệt kê ở trên, vì (các) sản phẩm mang lại tỷ suất lợi nhuận cao nhất có thể không nhất thiết phải là những sản phẩm tạo ra tổng số tiền lớn nhất lợi nhuận – Một ví dụ đơn giản: Sản phẩm A có thể mang lại tỷ suất lợi nhuận cao hơn Sản phẩm B, nhưng công ty có thể bán được nhiều đơn vị Sản phẩm B hơn A.

5. Kiểm tra và đánh giá hiệu quả chi phí của từng bộ phận trong công ty, dựa trên tỷ lệ phần trăm nguồn tài chính của công ty mà mỗi bộ phận sử dụng.

6. Làm việc với các bộ phận riêng lẻ để chuẩn bị ngân sách và hợp nhất chúng thành một ngân sách tổng thể của công ty.

Tham khảo khóa học CFO của CleverCFO để được thầy hướng dẫn chi tiết cách lập ngân sách cho công ty.

7. Chuẩn bị các báo cáo nội bộ cho lãnh đạo điều hành và hỗ trợ việc ra quyết định của họ

Tham khảo khóa 100 thủ thuật Excel online để học cách làm các báo cáo quản trị nhé.

8. Tạo, cập nhật và duy trì các mô hình tài chính và dự báo chi tiết về hoạt động trong tương lai của công ty.

9. So sánh kết quả lịch sử với ngân sách và dự báo, đồng thời thực hiện phân tích phương sai để giải thích sự khác biệt về hiệu suất và thực hiện các cải tiến trong tương lai.

10. Xem xét các cơ hội để công ty mở rộng hoặc phát triển. Lập kế hoạch tăng trưởng, bao gồm cả chi tiêu vốn và đầu tư. Lập dự báo tài chính từ 3 đến 5 năm.

Cuối cùng, các nhà phân tích tài chính của một công ty phải cung cấp cho ban lãnh đạo cấp trên những phân tích và lời khuyên về cách sử dụng hiệu quả nhất các nguồn tài chính của công ty để tăng lợi nhuận và phát triển công ty với tốc độ tối ưu, đồng thời tránh đặt công ty vào rủi ro tài chính nghiêm trọng.

Tham gia khóa học CFO của CleverCFO để được các thầy hướng dẫn giải quyết các vấn đề trên nha cả nhà.

Cách xác định xem Công việc FP&A có phù hợp với bạn không

Các nhà phân tích tài chính giỏi là những cá nhân có khả năng xử lý và phân tích một cách thông minh hàng núi các loại dữ liệu khác nhau và các chỉ số đánh giá dữ liệu.

Các nhà phân tích tài chính là những người giải quyết vấn đề tốt. Họ có thể giải mã các mảnh ghép khác nhau cấu thành nên tài chính của một công ty và hình dung việc ghép các mảnh lại với nhau để hình thành nhiều kịch bản tăng trưởng có thể xảy ra.

Nếu bạn chỉ không thích toán học hoặc làm việc với các bảng tính như Excel, bạn có thể muốn xem xét một lựa chọn nghề nghiệp thay thế.

Tuy nhiên, nếu bạn là một người giải quyết vấn đề sáng tạo, với tài năng bẩm sinh hoặc được trau dồi về phân tích, lập mô hình và dự báo tài chính, thì trở thành nhà phân tích tài chính doanh nghiệp có thể là lựa chọn nghề nghiệp hoàn hảo cho bạn.

Theo https://corporatefinanceinstitute.com/

Tham khảo thêm các clip của thầy Trần Tuấn chia sẻ về chủ đề này nhé cả nhà

Tham khảo thêm tài liệu khóa học CFO, kế toán trưởng của CleverCFO nhé cả nhà
https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSeG5ZHtZ7xnC1ByEmDeOJiueSz6ovYpr7rbmDnXZOKhd9ZxAw/viewform

Khóa học CFO của CleverCFO mang tính chất ứng dụng thực tế, thực hành trên model, giúp các bạn ứng dụng ngay vào công việc.

Đặc biệt CleverCFO vừa có khóa học 100 thủ thuật Excel online để hỗ trợ 1 số tình huống thường gặp trong công việc về tài chính, quản trị, thuế ạ
https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSctJNp5o5H-SlZdDjE1KHQVMrMN1y4yBP3Szyn0APCylxWgFA/viewform

Liên hệ ngay hotline 0916 022 247 để được tư vấn hỗ trợ nhé cả nhà.