12 KPI tài chính mà mọi công ty nên theo dõi

Các Chỉ số Hiệu suất Chính (KPI) có lẽ là một trong những công cụ nổi bật nhất để quản lý, giám sát và chỉ đạo các hoạt động và chiến lược của một công ty. Và nếu bạn tìm kiếm trên Google, bạn sẽ tìm thấy hàng trăm KPI khác nhau bao gồm các quy trình kinh doanh của bạn. Tuy nhiên, nếu bạn hỏi tôi nên bắt đầu với KPI nào, câu trả lời ngay lập tức của tôi là KPI tài chính!

Số lượng tiếp thị, phương tiện truyền thông xã hội là quan trọng – nhưng chúng không so sánh với KPI tài chính.

Tất nhiên, KPI tiếp thị có liên quan. Và việc theo dõi chặt chẽ các phương tiện truyền thông xã hội hoặc các KPI hoạt động của bạn cũng là điều cần thiết. Tuy nhiên, không có gì tương tự với KPI tài chính. Chúng chỉ đơn giản phản ánh khía cạnh quan trọng nhất của công ty bạn. Nếu không có một cái nhìn tổng quan rõ ràng về các khía cạnh tài chính khác nhau cũng giống như việc mất cân bằng và có thể khiến công ty bạn gặp nhiều rủi ro.

KPI tài chính là yếu tố cần thiết cho sự thành công và tăng trưởng bền vững. Hơn nữa, theo dõi bộ KPI tài chính phù hợp giúp đạt được cùng lúc nhiều mục tiêu chiến lược và kinh doanh.

Đăng ký ngay  khóa học CFOkế toán trưởng của CleverCFO để giúp bạn quản trị sức khỏe tài chính cho công ty.

Tại sao KPI tài chính lại cần thiết như vậy?

Việc sử dụng KPI mang lại nhiều lợi ích:

  • Dựa trên thực tế và hợp lý hóa các chỉ số hiệu suất
  • Xác định các vấn đề và tối ưu hóa tiềm năng
  • Khả năng so sánh với các công ty và ngành khác

Hãy cẩn thận để chọn Bộ KPI tài chính phù hợp!

Có thể có nhiều KPI tài chính hơn các ngôi sao trong vũ trụ, bạn có thể nghĩ vậy không? Tôi đùa đó. Nhưng thành thật mà nói, một khi bạn đào sâu vào chủ đề về KPI tài chính, bạn sẽ nhanh chóng nhận ra vô số ví dụ về KPI.

Do đó, điều quan trọng là xác định mục tiêu bạn muốn đạt được với KPI tài chính của mình. Sau đó, bạn có thể chọn những KPI hỗ trợ bạn đạt được mục tiêu. Và hãy luôn nhớ rằng: Đừng bắt đầu với cả đống KPI. Thực hiện cách tiếp cận từng bước!

12 KPI tài chính mà bạn nên theo dõi

Vì vậy, đây là danh sách 12 KPI siêu thiết yếu của chúng tôi mà bạn chắc chắn nên theo dõi!

1 – Dòng tiền hoạt động (OCF)

Dòng tiền hoạt động được tính bằng tổng số tiền mà hoạt động kinh doanh hàng ngày của một công ty tạo ra.

Điều đáng nói là OCF được điều chỉnh bởi các khía cạnh như khấu hao, thay đổi hàng tồn kho… Hơn nữa, việc so sánh dòng tiền với tổng vốn sử dụng luôn có ý nghĩa.

2 – Tỷ lệ thanh toán hiện tại

Một KPI tài chính quan trọng phản ánh khả năng thanh toán tất cả các nghĩa vụ của một công ty trong một năm. KPI về cơ bản cho ta thấy tài sản của một công ty (các khoản phải thu) liên quan đến các khoản nợ ngắn hạn (các khoản phải trả tài khoản) như thế nào.

3 – Tỷ lệ tiêu tiền

KPI tài chính này cho biết tỷ lệ chi tiêu tiền của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian xác định. Hầu hết các công ty tính KPI hàng năm, hàng tháng và hàng tuần. Tuy nhiên, điều này tất nhiên phụ thuộc nhiều vào mô hình kinh doanh và doanh thu của bạn. Đặc biệt đối với các doanh nghiệp nhỏ và mới thành lập, KPI là siêu phù hợp. Trước hết, bởi vì các công ty nhỏ có nhiều khả năng cạn tiền hơn. Thứ hai, đó là KPI tài chính tương đối dễ tính. Theo đó, tính tỷ lệ chi phí / giá trị  khá dễ dàng.

4 – Biên lợi nhuận ròng

Có lẽ là một trong những KPI tài chính quan trọng nhất trên toàn thế giới! KPI phản ánh phần trăm lợi nhuận liên quan đến doanh thu. Hay theo một công thức toán học: Tỷ suất lợi nhuận ròng = lợi nhuận ròng / doanh thu.

Đó chắc chắn là một KPI tài chính mà mọi công ty nên biết. Một lần nữa khi bắt đầu một doanh nghiệp mới, KPI này phản ánh một chỉ số mà bạn nên tính toán ngay từ đầu!

5 — Vốn lưu động

Vốn lưu động phản ánh tài sản có sẵn của công ty để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn. Vốn lưu động bao gồm các tài sản như tiền mặt sẵn có, các khoản đầu tư ngắn hạn và các khoản phải thu, thể hiện tính thanh khoản của doanh nghiệp. Đây là một trong những KPI tài chính giúp xác định các vấn đề tài chính ở giai đoạn rất sớm – và trước khi bạn gặp rắc rối tài chính.

Đăng ký ngay  khóa học CFOkế toán trưởng của CleverCFO để giúp bạn quản trị sức khỏe tài chính cho công ty.

6 – Vòng quay hàng tồn kho

KPI Vòng quay hàng tồn kho cho biết mức độ hiệu quả của một công ty bán và thay thế hàng tồn kho trong một khoảng thời gian cụ thể. Do đó, nó phản ánh khả năng của một tổ chức trong việc tạo ra doanh số bán hàng và nhanh chóng tái nhập kho. Thật vậy, KPI tài chính này chỉ phù hợp nếu bạn đang bán sản phẩm và dựa vào một số hàng tồn kho.

CleverCFO tặng file tham khảo tại

CLEVERCFO TẶNG FILE VÒNG QUAY HÀNG TỒN KHO

7 – Tăng trưởng doanh số bán hàng

KPI tài chính này hiển thị sự thay đổi trong tổng doanh số được tạo ra trong một khoảng thời gian xác định (ngày, tuần, tháng, năm). Tăng trưởng doanh số cho biết tỷ lệ phần trăm của giai đoạn bán hàng hiện tại so với giai đoạn trước đó. Cá nhân tôi coi tăng trưởng doanh số là một “KPI tài chính phụ”. KPI không trực tiếp cung cấp thông tin về sự ổn định tài chính của bạn. Tuy nhiên, nó là một yếu tố cần thiết để xác định các vấn đề tài chính sắp tới từ góc độ bán hàng.

8 – Chi phí của nhà cung cấp

KPI tài chính này cho thấy các khoản thanh toán hiện tại của một doanh nghiệp từ các nhà cung cấp của nó. Chi phí của nhà cung cấp — thật không may — là một KPI thường bị bỏ qua. Thay vào đó, nhiều công ty tập trung vào KPI thu nhập. Tuy nhiên, chi phí cao cho thấy doanh nghiệp của bạn gặp vấn đề trong việc thanh toán đúng hạn cho các nhà cung cấp của mình.

9 – Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu

Chỉ số hiệu suất chính này phản ánh năng lực của một doanh nghiệp trong việc sử dụng các khoản đầu tư của cổ đông một cách hiệu quả, tạo ra lợi nhuận cao. Tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu cho biết công ty tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu cho mỗi đơn vị vốn chủ sở hữu của cổ đông.

10 – Vòng quay các khoản phải thu

Hệ số vòng quay các khoản phải thu đo lường số lần một công ty có thể thu được trên các tài khoản chưa thanh toán của mình trong một kỳ kế toán. Cụ thể hơn, KPI tài chính này đo lường mức độ hiệu quả của một công ty trong việc cấp tín dụng cho khách hàng và thu tiền thanh toán.

Đăng ký ngay  khóa học CFOkế toán trưởng của CleverCFO để giúp bạn quản trị sức khỏe tài chính cho công ty.

11 – Vòng quay các khoản phải trả

Vòng quay các khoản phải trả đo lường tỷ lệ mà một công ty có thể thanh toán cho nhà cung cấp và các nghĩa vụ khác. Chỉ số KPI được tính toán trong một kỳ kế toán và đánh giá số lần một công ty có thể thanh toán thành công các nghĩa vụ với nhà cung cấp của mình. Ví dụ về Chỉ số hiệu suất chính này thường là một thước đo tài chính ngắn hạn.

12 – Biên lợi nhuận gộp

Biên lợi nhuận gộp đo lường mỗi đô la doanh thu còn lại là lợi nhuận sau khi hạch toán giá vốn hàng bán. KPI này là một chỉ báo tốt về khả năng tài chính của một công ty vì nó làm nổi bật liệu công ty có thể trả hết các chi phí của mình và vẫn thu được doanh thu từ mỗi lần bán hàng hay không.

Bạn đo lường KPI tài chính nào? Hãy cho chúng tôi biết!

Theo https://www.id1.de/

Tham khảo các bài viết liên quan

Tham khảo thêm tài liệu khóa học CFOkế toán trưởng của CleverCFO nhé cả nhà
https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSeG5ZHtZ7xnC1ByEmDeOJiueSz6ovYpr7rbmDnXZOKhd9ZxAw/viewform

Đăng ký ngay khóa học Phân tích BCTC online để đánh giá sức khỏe tài chính công ty và có các phương án phù hợp nhé.

https://www.facebook.com/clevercfo/posts/2159047227540126
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online

Khóa học CFO của CleverCFO mang tính chất ứng dụng thực tế, thực hành trên model, giúp các bạn ứng dụng ngay vào công việc.

Ngoài ra bạn cũng có thể tham khảo khóa học Lập kế hoạch tài chính và quản trị dòng tiền của CleverCFO để giúp giải quyết 2 vấn đề lớn hiện tại do Covid ảnh hưởng đến doanh nghiệp (gon.vn/taichinh)

  1. Làm sao giúp công ty vượt khỏi khó khăn tài chính
  2. Làm sao giúp công ty tăng trưởng thị phần nhờ sức mạnh tài chính?

CLEVERCFO CAM KẾT HOÀN TIỀN 100% SAU BUỔI HỌC ĐẦU TIÊN NẾU CẢ NHÀ KHÔNG HÀI LÒNG
=> KHÔNG CÓ RỦI RO
=> HÃY CHO MÌNH CƠ HỘI CHĂM LO TỐT HƠN CHO GIA ĐÌNH NHÉ.

Leave a Comment